Möchten Sie ein 401K für die Mitarbeiter Ihres Unternehmens öffnen, wissen aber nicht wie? Wenn JA, finden Sie hier 7 einfache Schritte zum Starten eines 401K-Plans für Ihr kleines Unternehmen.
Wenn Sie ein Kleinunternehmer mit Sitz in den USA sind, haben Sie wahrscheinlich schon von dem 401 (k) -Plan gehört. Aber verstehst du wirklich, was es bedeutet und warum es wichtig ist? Wissen Sie, wie Sie mit dem Plan beginnen können, auch wenn Sie erkennen, wie nützlich er sein kann ?
Wenn Ihre Antworten auf diese Fragen negativ sind, ist dieser Artikel genau das Richtige für Sie, da er die Grundlagen erläutert, die Sie zu 401 (k) -Plänen benötigen, deren Bedeutung und wie Sie beginnen können.
Was ist ein 401 (k) -Plan?
Ein 401 (k) -Plan ist eine vom Arbeitgeber geförderte Altersversorgungsoption, die es den Mitarbeitern ermöglicht, regulierte Mittel auf ihr Altersversorgungskonto einzuzahlen. Dieser Beitrag verringert die Steuerschuld eines Arbeitnehmers und ermöglicht ihm, für die Tage zu sparen, an denen er kein Einkommen mehr erzielen kann. Wenn der Arbeitnehmer ein gesetzlich festgelegtes Alter erreicht, erhält er die Beiträge, die er auf seinem Konto eingezahlt hat.
Anstatt Pensionspläne anzubieten, die Rentnern ein festes monatliches Einkommen bieten, sind viele Unternehmen auf beitragsorientierte Pläne wie 401 (k) umgestiegen, bei denen die Arbeitnehmer ihren eigenen Lohn manchmal neben dem des Arbeitgebers anlegen müssen.
Arbeitgeber erhalten in der Regel Steuervergünstigungen für die Zuordnung von Arbeitnehmerbeiträgen, dh die Einzahlung von Beiträgen auf die 401.000-Konten ihrer Arbeitnehmer. Matching bietet auch einen guten Anreiz für Mitarbeiter, sich an dem Plan zu beteiligen. Daher tragen Arbeitnehmer eher zu einem Plan bei, wenn ein Arbeitgeber entsprechende Beiträge leistet.
In der Realität ist die Einrichtung eines Pensionsplans möglicherweise einfacher und kostengünstiger als die meisten Arbeitgeber glauben, da für viele Pläne keine Einrichtungs- oder Wartungsgebühren anfallen. Darüber hinaus können Sie möglicherweise Steuergutschriften und andere Anreize für den Beginn eines Pensionsplans erhalten.
Zum Beispiel sind alle Kosten, die Ihnen bei der Einrichtung entstehen, wahrscheinlich steuerlich erstattungsfähig. Sobald Ihr Plan in Kraft ist, sind die Arbeitgeberbeiträge für Arbeitnehmer steuerlich absetzbar.
Tatsache ist, dass viele Arbeitgeber ihren Teams bereits 401 (k) Pläne zur Verfügung stellen. Die Gesellschaft für Personalmanagement (SHRM) stellte fest, dass 94 Prozent der Unternehmen 2016 eine Art Altersvorsorge vorsahen. Darüber hinaus stimmten 74 Prozent mit einigen oder allen Beiträgen ihrer Mitarbeiter zu diesen Plänen überein. Wenn andere es tun, können auch Sie es tun. Hier ist, wie Sie anfangen können.
Warum ist der 401 (k) -Plan wichtig?
Ein 401 (k) -Plan hilft dabei, einen einfachen, steuerlich vorteilhaften Weg zu finden, um Geld für den Ruhestand zu sparen. Wenn Sie also 401 (k) Pläne für Ihre Mitarbeiter aufstellen, senden Sie Signale, die Sie wirklich interessieren und darüber, was mit ihnen passiert, wenn sie in Rente gehen. Dies motiviert Ihre Mitarbeiter, sich stärker zu engagieren und mehr zum Wachstum und Erfolg Ihres Unternehmens beizutragen.
Wenn Sie also einen 401 (k) -Plan für Ihre Mitarbeiter aufstellen, helfen Sie ihnen direkt dabei, einen glückseligen Ruhestand zu planen, und tragen indirekt zum Wachstum Ihres eigenen Unternehmens bei.
Das Anbieten eines 401 (k) -Pensionsplans für Ihre Mitarbeiter ist eine clevere Möglichkeit, um die Wettbewerbsbedingungen zwischen Ihrem Kleinunternehmen und größeren Unternehmen in Ihrer Branche und darüber hinaus zu verbessern.
Abgesehen von dem zuvor genannten Motivationsvorteil für Ihre Mitarbeiter kann eine gute Altersvorsorge dazu beitragen, talentierte Mitarbeiter für den herausfordernden Arbeitsmarkt von heute zu gewinnen ( da sie nur Jobs in Unternehmen suchen, die langfristige Pläne für sie haben ).
Ein weiterer Vorteil des 401 (k) -Plans besteht darin, dass Sie bestimmte Steuervorteile nutzen können, die Ihnen als Arbeitgeber, der den Plan anbietet, möglicherweise zur Verfügung stehen. Ihre Mitarbeiter sind also nicht die einzigen direkten Nutznießer. Sie profitieren auch davon.
Faktoren, die Ihnen dabei helfen, zu überlegen, welcher Plan für Ihr Unternehmen geeignet ist
- Die Anzahl Ihrer Mitarbeiter
Ihre Mitarbeiter sind das erste, worauf Sie achten sollten, wenn Sie an einen 401k denken, da die Anzahl Ihrer Mitarbeiter Einfluss darauf haben würde, welche Art von Plan Sie erhalten würden. Wenn Sie keine anderen Mitarbeiter als Sie und Ihren Ehepartner oder Ihren Geschäftspartner haben und die höchstmöglichen Beitragsgrenzen wünschen, ziehen Sie einen Selbstständigen 401 (k) in Betracht.
Wenn Sie in Zukunft Mitarbeiter einstellen möchten oder bereits Mitarbeiter haben, müssen Sie möglicherweise zwischen einer SEP IRA und einer SIMPLE IRA wählen, die beide Mitarbeiter abdecken können.
Danach müssten Sie sich entscheiden, ob Sie die Konten Ihrer Mitarbeiter selbst finanzieren möchten (SEP) oder ob Ihre Mitarbeiter einen Beitrag leisten sollen (SIMPLE). Wenn Sie all diese Details richtig analysieren, können Sie feststellen, welcher Plan für Ihr Unternehmen am besten geeignet ist.
- Wie viel können Sie beitragen
Nachdem Sie Ihre Mitarbeiter berücksichtigt haben, müssen Sie sich überlegen, wie viel Flexibilität Sie in Bezug auf Beitragsbegrenzungen wünschen und wer für diese Beiträge verantwortlich sein soll.
Ein selbständiger 401 (k) -Plan bietet die größtmöglichen Beiträge, da er anerkennt, dass Selbständige sowohl Arbeitnehmer als auch Arbeitgeber sein können. Tatsächlich können Sie als Angestellter für 2018 einen Aufschub von bis zu 18.500 US-Dollar vornehmen.
Als Arbeitgeber können Sie einen Gewinnbeteiligungsbeitrag von bis zu 25% der Vergütung leisten, bis zu einem Höchstbetrag von 55.000 USD für das Jahr 2018. Wenn Ihr Unternehmen nicht eingetragen ist, können Sie in der Regel Beiträge von Ihrem persönlichen Einkommen abziehen. Wenn Ihr Unternehmen eingetragen ist, kann das Unternehmen die Beiträge in der Regel als Betriebsausgaben abziehen.
Die Anzahl der Mitarbeiter, die Sie haben oder nicht, beeinflusst die Art des Plans, den Sie wählen werden. Wenn Sie ein Unternehmen mit variablem Einkommen haben und mehr Flexibilität wünschen, können Sie eine SEP IRA in Betracht ziehen. Denken Sie daran, dass Sie, wenn Sie Mitarbeiter in den Jahren haben, die Sie beitragen, denselben Prozentsatz für sie beitragen müssen, wie Sie für sich selbst beitragen.
Wenn Sie andererseits möchten, dass Ihre Mitarbeiter die Finanzierung ihres Altersvorsorgekontos unterstützen, sollten Sie eine EINFACHE IRA in Betracht ziehen, die Unternehmen mit bis zu 100 Mitarbeitern zur Verfügung steht.
- Benutzerfreundlichkeit
Als kleines Unternehmen sollten Sie niemals einen 401-KB-Plan wählen, der Ihnen zu kompliziert ist. Suchen Sie nach einem einfachen, übersichtlichen Plan, mit dem Sie die Konten Ihrer Mitarbeiter einfach ändern und nachverfolgen können. Ziel ist es, die Mitarbeiter zu ermutigen, einen Beitrag zu ihrem 401 (k) zu leisten, und sie nicht von sich zu drängen, weil die Erfahrung verwirrend ist. Auch hier besteht die Gefahr, dass Sie Ihre jährlichen Tests nicht bestehen, wenn Sie einen Plan erhalten, dessen Verwaltung zu kompliziert ist.
Dinge, die Sie wissen müssen, bevor Sie einen 401k-Plan für Ihr Unternehmen erstellen
Tatsache ist, dass viele Unternehmen die Einrichtung ihrer 401k-Pläne dem Outsourcing von Unternehmen anvertrauen. Das ist an sich nicht schlecht, und selbst wenn Sie sich dazu entschlossen haben, Ihre auszulagern, müssen Sie noch einige Dinge wissen, bevor Sie sich auf die Reise machen. Sie beinhalten;
- Wissen, wie ein 401k-Plan Ihrem Unternehmen zugute kommen würde
Unternehmen haben aus verschiedenen Gründen einen 401k eingerichtet, und Sie müssen wissen, warum Ihr Unternehmen einen solchen Plan benötigt. Andernfalls würden Sie die sich daraus ergebenden Chancen nicht optimal nutzen. Wenn Sie mit Ihrem 401k ein Tool benötigen, mit dem Sie auf dem Markt wettbewerbsfähig sind, sollten Sie den Plan so gestalten, dass Ihre Mitarbeiter belohnt werden.
Wenn Sie es als Mittel zur Kundenbindung benötigen, bauen Sie Schutzmaßnahmen und Anreize ein, die die Mitarbeiter dazu verleiten würden, im Unternehmen und mit dem Plan zu bleiben. Wenn Sie möchten, dass das Management dadurch entschädigt wird, leisten Sie die Unternehmensbeiträge so, dass sie auf legitime Weise an das Management weitergeleitet werden. Sie müssen sich auch mit der Demografie Ihrer Mitarbeiter befassen, bevor Sie einen Plan aufstellen, damit Sie nicht Ihre Zeit verschwenden.
- Der Plan enthält Gebühren
Das Einrichten eines 401k-Plans ist kostenpflichtig, insbesondere wenn Sie ein Kleinunternehmer sind. Wenn Sie in diese Kategorie fallen, müssen Sie etwa 1.500 bis 3.000 US-Dollar veranschlagen, um einen 401 (k) zum Laufen zu bringen. Unter bestimmten Umständen kann es sogar mehr als das sein, und es kann auch weniger sein.
Einige der Gebühren, die normalerweise in diesem Betrag gipfeln, umfassen: Verwaltungsgebühren, Investitionsgebühren (die von der Kapitalrendite abgezogen werden) und möglicherweise sogar einzelne Servicegebühren, die jeder Teilnehmer des Plans zu zahlen hat. Sie werden über diese Gebühren informiert, sobald Sie danach fragen. Einige Unternehmen sind möglicherweise in der Lage, auf die Gebühr zu verzichten, dies ist jedoch in der Regel großen Unternehmen vorbehalten.
- Das 401k hat verschiedene Typen
Es gibt viele Arten von 401ks, aber die meisten Arbeitgeber bieten entweder einen herkömmlichen 401 (k) -Plan oder einen Safe-Harbor-401 (k) -Plan an. In einem herkömmlichen Plan tragen Sie einen Prozentsatz des Einkommens zu jedem Mitarbeiter bei oder passen den Betrag an, den Ihre Mitarbeiter auf ihr Konto einzahlen möchten.
Sie können sogar beides tun. Natürlich müssen Sie die Grenzen des geltenden Steuergesetzes einhalten: 16.500 USD für Personen unter 50 Jahren, für Personen über 50 Jahren sind Nachholbeiträge bis zu 22.000 USD pro Jahr zulässig. Der maximale Gesamtbetrag, den Sie und Ihr Mitarbeiter einzahlen können, beträgt 49.000 USD.
Der Safe-Harbor-Plan ähnelt dem oben beschriebenen, die obligatorischen Arbeitgeberbeiträge müssen jedoch bei ihrer Erbringung vollständig unverfallbar sein.
- Sie müssten jährliche Tests durchführen
Für herkömmliche 401 (k) -Preise gibt es jährliche Tests, die sicherstellen, dass jeder Mitarbeiter von einem 401 (k) profitieren kann, wie er es verdient. Ein Mitarbeiter, der 110.000 USD oder mehr im Jahr verdient, wird als hochvergüteter Mitarbeiter (HCE) eingestuft. Die Arbeitgeber müssen prüfen, ob die Vorteile des Plans zugunsten der HCEs gegenüber den nicht hochvergüteten Mitarbeitern (NHCEs) nicht einseitig sind. .
Es gibt zwei Tests, um dies zu messen: einen tatsächlichen Aufschubprozentsatztest (ADP) und einen tatsächlichen Beitragsprozentsatztest (ACP). Wenn diese Tests fehlschlagen, könnte der 401 (k) seinen steuerlichen Status verlieren, und alle Beiträge und Einnahmen müssten an alle Teilnehmenden des Plans verteilt werden. In diesem Fall ist es für die Niedrigverdiener möglicherweise unerheblich, aber Ihre Höchstverdiener wären davon betroffen.
So starten Sie einen 401K-Plan für Ihr kleines Unternehmen in 7 Schritten
Das Einrichten eines 401 (k) -Plans für Ihr Unternehmen ist nicht so kompliziert, wie Sie vielleicht denken. Tatsächlich war es für einen Kleinunternehmer nie einfacher, einen Plan zu kaufen und loszulegen. Gehen Sie wie folgt vor, um einen 401 (k) -Plan für Ihr Unternehmen zu erstellen:
- Stellen Sie fest, ob Sie professionelle Hilfe benötigen
Eine der ersten Entscheidungen, die Sie zu Beginn eines solchen Projekts treffen müssen, ist, ob Sie den Plan selbst aufstellen oder einen Fachmann beauftragen, der Ihnen hilft, Ihren Plan auf den Weg zu bringen. Das Erstellen und Verwalten des Plans selbst ist natürlich kostengünstiger, kann jedoch mehr Zeit in Anspruch nehmen.
Die meisten Kleinunternehmer sind der Meinung, dass es einfacher und kostengünstiger ist, die Dienste eines externen Fachmanns in Anspruch zu nehmen. Ein Fachmann, der Ihnen in diesem Bereich behilflich sein kann, ist möglicherweise ein Drittverwalter, ein Anbieter von Investmentfonds oder eine Versicherungsgesellschaft.
Wenn Sie ein Kleinunternehmer sind, ist der Administrator eines Drittanbieters wahrscheinlich die beste Wahl für Sie. Dies ist möglicherweise die beste Option für Sie, da Ihr kleines Unternehmen möglicherweise nicht so viel Aufmerksamkeit von einem Service erhält, der im Allgemeinen mit mittelgroßen oder großen Unternehmen und Konzernen zusammenarbeitet. Arbeitgeber, die sich für die Verwendung eines Drittanbieter-Administrators entscheiden, können aus den Anlageoptionen auswählen.
Wenn Sie ein mittelständischer Unternehmer sind, ist die beste Wahl für Sie ein Anbieter von Investmentfonds. Diese Anbieter verfügen über eine Reihe verschiedener Pläne, die Sie verwenden können. Sie haben auch ziemlich niedrige Startgebühren und jährliche Wartungskosten für ihre grundlegenden 401 (k) Pensionspläne. Obwohl Investmentfondsanbieter für mittelständische Unternehmen hervorragend geeignet sind, sind sie nicht die beste Wahl, wenn Sie nach einem komplexeren Plan suchen.
Wenn Sie ein Großunternehmer sind, kann die beste Wahl für Sie eine Versicherungsgesellschaft sein. Diese Unternehmen eignen sich am besten für die Verwaltung komplexer Pensionspläne. Versicherungsunternehmen bieten Ihnen eine Vielzahl von Anlagemöglichkeiten, einschließlich Investmentoptionen für Investmentfonds, wenn Sie nach höheren Wachstumsanforderungen suchen.
Die Anschaffung dieser Pläne kann jedoch teuer werden. Dies ist für Ihr Unternehmen kein Problem, wenn es sich um ein großes Unternehmen handelt, das Geld verdient. Aus diesem Grund eignet es sich eher für größere Unternehmen als für kleinere Unternehmen, die keinen großen Gewinn erzielen.
2. Finden Sie heraus, welcher Plan für Sie richtig ist
Es gibt drei Arten von 401 (k) -Plänen:
- Der Safe Harbor 401 (k) -Plan
- Der traditionelle 401 (k) -Plan
- Einfacher 401 (k) Plan
- Der Gewinnbeteiligungsplan 401 (k)
ich. Safe Harbor 401 (k) : Dieser Plantyp ist dem traditionellen Plantyp sehr ähnlich. Der einzige Unterschied besteht darin, dass Arbeitgeber verpflichtet sind, Beiträge zu 401.000 Konten ihrer Mitarbeiter zu leisten. Durch die Verpflichtung, diese Beiträge zu leisten, kann ein Plan die Nichtdiskriminierungstests umgehen. Unternehmen jeder Größe können einen Safe Harbor-Plan anbieten.
Der Safe-Harbor-Plan, der die beliebteste Wahl für kleine Unternehmen mit wenigen Mitarbeitern ist, ermöglicht es Geschäftsinhabern, den maximal zulässigen Aufschubbetrag ohne Einschränkungen beizutragen, um einen entsprechenden Beitrag auf die Konten ihrer Mitarbeiter zu leisten.
ii. Traditionelles 401 (k) : Bei dieser Art von Plan haben Arbeitgeber kleiner Unternehmen die Möglichkeit, entweder keine Beiträge auf die 401k-Konten ihrer Mitarbeiter zu leisten, bestimmte Beiträge zu leisten oder einen Teil des Aufschubs der Lohnempfänger auszugleichen.
Ein Arbeitgeber kann diese Beiträge auch mit einer Sperrfrist einrichten, um eine geringere Fluktuation der Arbeitnehmer sicherzustellen. Mitarbeiter können Beiträge durch Lohnabzüge leisten. Nichtdiskriminierungstests werden in der Regel jedes Jahr durchgeführt, um sicherzustellen, dass die Geschäftsinhaber auf ihrer eigenen Seite bleiben.
Der traditionelle Plan ermöglicht es Geschäftsinhabern, ihren Plan anzupassen. Unternehmer haben mehr Optionen hinsichtlich Arbeitgeberbeiträgen, Sperrfristen und sogar die Wahl, überhaupt nicht mitzuhalten.
iii. SIMPLE 401 (k) : SIMPLE ist eigentlich eine Abkürzung für Savings Incentive Match Plan für Mitarbeiter. Ein einfacher Plan eignet sich am besten für Unternehmen mit 100 oder weniger Mitarbeitern. Ähnlich wie beim Safe-Harbor-Plan verlangen SIMPLE-Pläne, dass Arbeitgeber Beiträge zu den 401 (k) -Konten ihrer Teilnehmer leisten, die sofort unverfallbar sind. SIMPLE-Pläne sind auch von Nichtdiskriminierungstests ausgenommen.
iv. Gewinnbeteiligungspläne werden von Partnerunternehmen wie Anwaltskanzleien bevorzugt, die Mitarbeiter anhand der Gruppen belohnen, denen sie angehören ( z. B. Partner, Anwälte und Mitarbeiter ). Es gibt auch den selteneren individuellen 401 (k) -Plan für selbständige Kleinunternehmer.
3. Wählen Sie einen Anbieter und erwerben Sie Ihren Tarif
Es gibt viele Fragen, die Sie zu jedem Anbieter stellen müssen, bevor Sie sich für einen entscheiden oder nicht. Hat der Anbieter den Kauf eines 401 (k) -Pakets einfach oder komplex gestaltet? Passt der Plan zu den Grundbedürfnissen Ihrer Mitarbeiter? Kann der Anbieter die Investitionsliste Ihres Unternehmens verwalten? Werden die Gebühren Ihrer Mitarbeiter unter einem Prozent gehalten ? Wählen Sie nur einen Anbieter, der diese Fragen mit Ja beantwortet.
4. Schreiben Sie Ihren Plan in ein Dokument
Nachdem Sie einen Plantyp ausgewählt haben, müssen Sie ein schriftliches Dokument erstellen, das als Grundlage für die Verwaltung Ihrer Geschäftsvorgänge dient. Sofern Sie kein professionelles oder finanzielles Institut beauftragen, das 401 (k) einzurichten und zu warten, müssen Sie selbst ein schriftliches Plandokument erstellen.
Wenn eine Fachkraft oder ein Finanzinstitut den Plan für Sie bearbeitet, erstellt sie den schriftlichen Plan. Der schriftliche Plan muss alle Bedingungen Ihres 401 (k) Plans enthalten. Da es sich um ein rechtsverbindliches Dokument handelt, können Sie sich an einen Fachmann wenden, um Hilfe zu erhalten.
In Ihrem Dokument muss angegeben werden, für welche Art von 401 (k) -Plan Sie sich entschieden haben und welche Funktionen der Plan haben soll (dh Mitarbeiterberechtigung und Beitragsbeträge). Genauso müssen Sie den Prozess des Einbringens und Verteilens von Geldern detailliert beschreiben.
5. Legen Sie fest, wie viel Prozent der Gehälter abgezogen werden
Sie und Ihre Mitarbeiter können den Prozentsatz des Gehalts auswählen, der von jedem Gehaltsscheck beigesteuert werden soll. Die meisten Experten empfehlen 10% des Gehalts als guten Ausgangspunkt.
6. Verabschieden Sie einen Treuhandfonds für das Vermögen Ihres Plans
Das Ziel der Erstellung eines 401k-Plans ist das Sammeln von Beiträgen für Ihre Mitarbeiter. Alle diese Mitarbeiter- und Arbeitgeberbeiträge müssen von einer Depotbank an einem sicheren Ort aufbewahrt und von einem Treuhänder überwacht werden. Bei der Einrichtung der Vertrauensstellung müssen Sie einen Treuhänder auswählen.
Dies garantiert, dass die Mittel nur von den Teilnehmern und ihren Begünstigten verwendet werden. Die Entscheidung für einen Treuhänder ist ein wichtiger Bestandteil bei der Aufstellung eines Plans, da er Beiträge, Planinvestitionen und Ausschüttungen verwalten muss.
7. Richten Sie ein Aufzeichnungssystem ein
Sie müssen einen Weg finden, um die Beiträge, Einnahmen und Verluste von Arbeitnehmern und Arbeitgebern zu erfassen, Investitionen, Ausgaben und Ausschüttungen zu planen. Wenn Sie den Plan an ein professionelles oder finanzielles Institut auslagern, werden die Aufzeichnungen in Ihrem Namen geführt. Wenn Sie es selbst tun, können Sie eine Gehaltsabrechnungssoftware oder SaaS-Gehaltsabrechnungsdienste in Betracht ziehen. Ihr Aufzeichnungssystem ist wichtig für die Erstellung von Jahresberichten, die Sie ausführen müssen.
8. Informieren Sie Ihre Mitarbeiter vor Ort über den Plan
Nachdem Sie einen Plan erstellt und entschieden haben, wie er verwaltet werden soll, müssen Sie berechtigte Mitarbeiter über ihre Optionen informieren und sie darüber informieren, wie viel Geld sie möglicherweise im Ruhestand benötigen.
Erstellen Sie eine zusammenfassende Planbeschreibung (SPD), die im 401 (k) -Plan an qualifizierte Mitarbeiter verteilt wird. So erfahren berechtigte Mitarbeiter, was sie von dem Plan erwarten können. Die SPD sollte Informationen zur Berechtigung der Mitarbeiter, zu Beiträgen, zu Verteilungen, Ansprüchen sowie zu Rechten und Pflichten der Mitarbeiter enthalten.
9. Nutzen Sie die Vorteile
Während die wichtigsten Vorteile der Einrichtung eines 401 (k) -Plans langfristig zu erwarten sind, ergeben sich für Ihr Unternehmen kurzfristige Vorteile wie jährliche Steuergutschriften und -abzüge.
So pflegen Sie den 401 (k) -Plan Ihres Unternehmens
Das Auswählen eines 401-KB-Plans für Ihr kleines Unternehmen und das Einrichten für die Verwendung ist nur der Anfang. Um sicherzustellen, dass Ihr Plan auch weiterhin Ihren Mitarbeitern und sich selbst dient, müssen Sie bestimmte Dinge beachten.
Abhängig von der Art des 401 (k) -Plans, für den Sie sich entscheiden, müssen Sie einen Nichtdiskriminierungstest durchführen, Arbeitgeberbeiträge leisten, Planinformationen melden und die Gebühren einhalten. Wenn nicht, können Sie Strafen für sich selbst erleiden.
- Ihr Plan muss jährlich getestet werden
Wenn Sie über einen herkömmlichen 401 (k) -Plan verfügen, werden jährliche 401 (k) -Tests durchgeführt, um sicherzustellen, dass alle Mitarbeiter davon profitieren, nicht nur hoch vergütete Mitarbeiter.
Es gibt zwei Arten von Tests, die Sie durchführen müssen: ADP-Tests (Actual Deferral Percentage) und ACP-Tests (Actual Contribution Percentage). In diesen Tests werden die Gehaltsaufschübe von hochbezahlten Arbeitnehmern mit denen von nicht hochbezahlten Arbeitnehmern verglichen. Die nichtdiskriminierenden Tests werden im Wesentlichen verwendet, um die Arbeitgeber in Schach zu halten. Wenn Sie diesen Test wiederholt nicht bestehen, werden Sie selbst bestraft.
- Sie müssen Beiträge überweisen
Da Sie 401.000 Gelder von den Gehältern abziehen, müssen Sie Arbeitgeberbeiträge leisten, wenn Sie über einen Safe Harbor- oder SIMPLE 401 (k) -Plan verfügen. Denken Sie daran, dass für verspätete 401 (k) -Beiträge Strafen fällig werden können. Sie müssen also sicherstellen, dass Ihre Beiträge immer pünktlich sind.
- Machen Sie Ihre Berichte
Für die meisten 401 (k) -Pakete müssen Sie Formular 5500, Jahresrückerstattung / Bericht über den Personalvorsorgeplan (Formular 5500-SF oder Formular 5500-EZ, falls zutreffend) einreichen. Diese jährliche Rückgabe erfolgt elektronisch.
Sie müssen diese Berichte auch an die Teilnehmer verteilen. Sie sollten auch daran denken, eine Zusammenfassung der Materialänderungen (SMM) anzugeben, wenn Ihre Mitarbeiter Änderungen an ihren Informationen vornehmen. Sie sollten auch einen individuellen Leistungsnachweis (IBS) verteilen, um den Teilnehmern des Plans den Gesamtnutzen anzuzeigen. Eine andere Sache, die Sie hier tun müssen, ist, einen zusammenfassenden Jahresbericht (SAR) zu verteilen, wenn Sie das Formular 5500 einreichen, damit die Teilnehmer wissen, dass Sie sich beim IRS gemeldet haben und dass Ihre Einrichtung legitim ist.
- Notieren Sie Ihre Gebühren und Abgaben
Denken Sie daran, dass der Preis, den Sie für einen 401 (k) -Preis zahlen, nicht mit der Einrichtung endet. In der Regel müssen Sie Planverwaltungsgebühren, Investitionsgebühren und individuelle Servicegebühren entrichten.
Die Kosten für das Führen von Aufzeichnungen schwanken im Allgemeinen zwischen 0, 25% und 1% des im Plan enthaltenen Geldbetrags, während die Kosten für die Anlageverwaltung je nach Anlageverwalter und Anlageentscheidung variieren. Addieren Sie es und die Kosten können leicht 3% erreichen. Darüber hinaus muss jeder Plan mit mehr als 100 Teilnehmern einer jährlichen Prüfung unterzogen werden, die die Kosten erhöhen kann.
Es gibt auch Pläne, die eine Pauschalgebühr erheben, wie der Online 401 (k) Pläne für kleine Unternehmen (bis zu 100 Beschäftigte), die bei ungefähr 1.200 USD pro Jahr beginnen, zuzüglich einer monatlichen Gebühr von 4 USD pro Mitarbeiter.
Wenn der Plananbieter viele der Schlüsselfunktionen auslagert, einschließlich Compliance, Protokollierung und Anlageberatung, kann dies wiederum dazu führen, dass Sie eine Menge an versteckten Gebühren zahlen. Suchen Sie nach einem Plan, der dies intern erledigt - und stellen Sie zumindest sicher, dass Sie alle damit verbundenen Gebühren verstehen. Erkundigen Sie sich nach Einrichtungsgebühren, monatlichen Gebühren, Jahresgebühren und Gebühren für das Formular 5500 und ob ein Anbieter von Ihnen erwartet, dass Sie Gebühren an andere Personen zahlen.